Financiering van
landbouwwerktuigen
Hoe kom ik
aan geld
f
y>
u
12
Door de inzet van landbouwwerktuigen zijn er in de land
bouw produktiemethoden die een gunstige bijdrage leveren
voor het inkomen van de boer. Door het R.L.C. voor Land
bouwwerktuigen is onlangs een vlugschrift over de verschillen
de financieringsmogelijkheden samengesteld waarin aandacht
wordt besteed aan leningen, huurkoop en leasing. Vlugschrift
no. 163 is te krijgen bij de regionale consulentschappen. Wij
ontlenen aan dit vlugschrift een aantal gegevens.
RED.
Ga pas tot aanschaf van landbouwwerktuigen over als de investering bijdraagt tot
de rentabiliteit van het bedrijf. Vraag zonodig eerst nadere informatie bij onze
E.S.V.-ers, de Voorlichtingsdienst en/of de dienstverlenende banken en financie
ringsmaatschappijen.
RENTABILITEIT
|EDERE boer of loonwerker die werktuigen aanschaft
moet er op letten dat de investering bijdraagt tot
de rentabiliteit van het bedrijf. Dit is altijd belangrijk,
maar vooral wanneer niet voldoende eigen geld voor het
kopen beschikbaar is. Het is immers nodig om geld te
lenen waarna terugbetaling met rente moet volgen. In
het algemeen wordt alleen geld1 geleend ten bate van een
financieel gezond bedrijf aan iemand die als degelijk en
betrouwbaar bekend staat en voldoende bekwaam is om
zijn bedrijf goed te beheren. Wordt aan deze voorwaar
den voldaan, dan zijn er vrijwel steeds mogelijkheden om
het benodigde geld in handen te krijgen. Als geld wordt
geleend is een gunstige regeling voor de aflossing belang
rijk. Er moet immers voldoende geld beschikbaar komen
om aan de overeengekomen verplichtingen te kunnen
voldoen; hierdoor worden financiële moeilijkheden tijdens
de levensduur van de machine voorkomen.
ZEKERHEDEN
Geldgevers willen het geleende geld terugzien en eisen
daarvoor voldoende zekerheid. Vroeger bestond die
zekerheid vooral hierin dat enkele lieden (financieel van
voldoende goeden huize) op schrift verklaarden het geld
terug te zullen betalen als de lener in gebreke zou blij
ven (persoonlijke zekerheid ofwel borgtocht).
Tegenwoordig zijn vooral zakelijke zekerheden van
belang. Daarvoor kunnen werktuigen in eigendom worden
overgedragen of land en gebouwen met hypotheek be
last. In beide gevallen verkrijgt de geldgever het recht
om de goederen te verkopen en de geldopbrengst daar
van te gebruiken voorzover deze nodig is voor aflossing
van het geleende bedrag met verschuldigde rente en kos
ten. De geldgever kan van dit recht gebruik maken als
de geldnemer niet aan zijn verplichtingen voldoet.
EIGENDOMSOVERDRACHT
Als landbouwwerktuigen tot zekerheid voor een lening
in eigendom worden overgedragen aan de Raiffeisen- of
Boerenleenbank, kan voor nieuwe werktuigen 50 van
de aankoopprijs en voor gebruikte werktuigen 50 van
de getaxeerde waarde worden geleend tegen ongeveer
8,75 rente (peil medio 1970!).
Een Raiffeisenbank vraagt terugbetaling van het ge
leende bedrag in vijf jaren. Van boeren wordt 20 af
lossing gevraagd per jaar; van loonwerkers in de achter
eenvolgende jaren 35 30 20 10 en 5
Het te lenen bedrag kan door een Raiffeisenbank wor
den verhoogd tot ca. 66 als de verkoper schriftelijk
verklaart de machine terug te kopen wanneer de koper
zijn verplichtingen ten opzichte van de bank niet na
komt. Voor boeren wordt de aflossingsverplichtingen
dan gedurende vijf jaren achtereenvolgens 30 25
15 15 en 15 voor loonwerkers blijft het eerder
genoemde aflossingsschema gelijk. Door Raiffeisenban-
ken worden bepaalde financieringen bij het Onderling
Raiffeisengarantiefonds verzekerd tegen schade tenge
volge van onvoldoende zekerheidsstelling. De premie
hiervoor bedraagt 0,5 tot 1 over het uitstaande bedrag.
Boerenleenbanken vragen van boeren terugbetaling in
zes jaren (aflossing jaarlijks of halfjaarlijks in gelijke
termijnen) en van loonwerkers terugbetaling in vier
jaren, terwijl veelal per kwartaal wordt afgelost. Tevens
is een kredietverzekering nodig als op basis van eigen
domsoverdracht voor langer dan één jaar wordt geleend.
De kosten daarvan bedragen jaarlijks meestal 0,75
over het bedrag dat aan het begin van het jaar nog ver
schuldigd is.
HYPOTHEEK EN GARANTIES
^AND en gebouwen kunnen dienen als zekerheid voor
leningen ten behoeve van de aankoop van werk
tuigen. Als regel wordt dan een bankhypotheek afgeslo
ten; in dat geval kan het geld worden opgenomen als
voorschot of in rekening-courant. Er is dan steeds een
soepele regeling voor opneming en aflossing zodat voor
volgende aankopen de lening steeds weer tot het volle
bedrag kan worden opgenomen zonder nieuwe hypo-
theekkosten. Bij hypotheek kan van de getaxeerde
waarde der belaste goederen worden geleend; is tevens
een kredietverzekering afgesloten, dan wordt het bedrag
tot 80 of soms zelfs tot 90 (topfinanciering) ver
hoogd. In het algemeen is de rente van een lening tegen
hypotheek het voordeligste (8,5
Garanties. Voor de landbouw zijn als bijzondere vor
men van zekerheid bekend de garantie die het Borgstel
lingsfonds voor de Landbouw ten behoeve van boeren
en loonwerkers kan verstrekken, en de Staatsgarantie
voor door de Nederlandsche Middenstandsbank aan de
loonwerkers verstrekte leningen. Deze garanties worden
alleen verstrekt wanneer er gegronde redenen aanwezig
zijn om een rendabele exploitatie te verwachten.
HUURKOOP EN LEASING
HET is niet nodig dat aangekochte machines direct
door de boer of de loonwerker zelf worden be
taald. Er kan gebruik worden gemaakt van het door
financieringsmaatschappijen in verschillende vormen
aangeboden afbetalingskrediet. Een daarvoor nodige
overeenkomst kan snel worden afgesloten. Meestal wordt
de machine dan door de koper aan de betrokken maat
schappij verkocht en blijft andere zekerheidsstelling
achterwege. Het huurkoopcontract is daarvan een voor
beeld; ook afsluiting van een lease-contract is in enkele
gevallen mogelijk. Het is steeds gewenst om de gestelde
voorwaarden en de gevraagde rente van enkele maat
schappijen te vergelijken vóór een contract wordt ge
tekend; er komen in beide n.l. vrij grote verschillen voor.
Soms heeft de machine-importeur bij een bepaalde maat
schappij een speciale regeling voor zijn klanten getroffen.
Huurkoop. Bij huurkoop kan hoogstens 80 van het
aankoopbedrag met de verschuldigde rente en kosten in
VOORBEELDEN
termijnen worden betaald. Minstens 20 moet de huur
koper uit eigen middelen voldoen. Na betaling van de
laatste termijn (meestal na twee of drie jaren) is de huur
koper eigenaar geworden. Het komt voor dat deze eigen
domsoverdracht woi$t uitgesteld tot ook alle andere
lopende verplichtingen aan de financieringsmaatschappij
zijn voldaan. Steeds zorgt de huurkoper voor onderhoud
en reparatie alsof het zijn machine is. Het werktuig blijft
dus het volledige eigendom van de Bank, totdat de koper
aan al zijn huurkoopverplichtingen tegenover de Bank
heeft voldaan.
Leasing. Als een leasingovereenkomst (vasthuur) is af
gesloten, wordt de betrokken machine meestal door de
maatschappij gekocht, en betaalt de gebruiker aan deze
een bepaald aantal vooraf vastgestelde termijnbedragen.
Zelden wordt direct bij de ingebruikneming betaling van
meer dan één termijn gevraagd; achterafbetaling van alle
termijnen (dus 100 financiering) komt voor. Na afloop
van de meestal korte huurperiode kan het werktuig veel
al tegen een vooraf vastgestelde prijs worden gekocht.
Tijdens het huren komen onderhoud en reparatie geheel
ten laste van de gebruiker.
Kosten. Een boer of loonwerker kan voor huurkoop
b.v. terecht bij een Boerenleenbank (als agent voor finan
cieringsmaatschappij „De Lage Landen") en een Midden
standsbank (als agent voor de Nederlandsche Midden
stands Financieringsbank N.V.) tegen ca. 14 rente.
Door laatstgenoemde bank wordt voor die rente ook een
leasingcontract aangeboden. Huurkoopovereenkomsten
worden door elke bekende financieringsmaatschappij af
gesloten; leasing in mindere mate.
HET vlugschrift geeft tot slot nog enkele berekeningen betreffende de financiering van een machine waarvoor
bij aanschaffing ƒ24.000,— moet worden betaald. Let hierbij op: het geleende bedrag, de looptijd van de
lening; en de jaarlijkse lasten.
EIGENDOMSOVERDRACHT
Er is 12.000,eigen geld en 12.000,wordt geleend. Aflossing zoals in de voorgaande tekst is aangegeven;
rente 8,75
Bank:
Raiffeisenbank
Boerenleenbank
Lening verstrekt aan:
Betaling aflossing
en rente:
boeren
loonwerkers
boeren
loonwerkers
per jaar
per jaar
per jaar per halfjaar
per kwartaal
Afsluitprovisie:
f
60
f
60,—
60,—
f
60,—
60,—
Lasten le jaar
3450,—
5250,—
3050,—
3006,25
3951,57
Lasten 2e jaar
3240,—
4282,50
2875,—
99
2831,25
3689,07
Lasten 3e jaar
3030,—
2767,50
2700,—
2656,25
3426,57
Lasten 4e jaar
2820,—
1357,50
2525,—
2481,25
3164,07
Lasten 5e jaar
2610,—
652,50
2350,—
2306,25
Lasten 6e jaar
2175,—
2131,25
Totaal
15210,—
14370,—
15735,—
15472,50
14291,28
Rente en kosten
f
3210,—
2370,—
3735,—
3472,50
2291,28
BANKHYPOTHEEK
Er wordt 24.000,-
Hypotheekkosten
Afsluitprovisie
Lasten le jaar
Lasten 2e jaar
Lasten 3e jaar
Lasten 4e jaar
Lasten 5e jaar
Lasten 6e jaar
Totaal
Rente en kosten
als voorschot geleend en jaarlijks wordt ƒ4.000,terugbetaald; rente 8,5
436,—
120,—
6040,—
5700,—
5360,—
5020,—
4680,—
4340,—
ƒ31696,—
7696,—
De berekening voor deze 100 financiering geldt zowel voor Raiffeisen- als
Boerenleenbanken. Een volgende lening brengt geen hypotheekkosten mee;
wel afsluitprovisie. Wordt het bedrag opgenomen in rekening-courant, dan
is de rente mogelijk iets hoger; ook zal door een Boerenleenbank dan circa
90,méér aan provisie in rekening worden gebracht.
HUURKOOP EN LEASING
Financieringsmij.
De Lage Landen N.V.
Nederlandse Middenstands
Financierings Bank N.V.
huurkoop
huurkoop
leasing
Aankoopprijs
24000,—
24000,—
24000,—
Eigen geld
5600,—
4800,—
99 f""
Administratiekosten
36,-
72,—
72,—
Maandtermijn
623,31
650,41
813,—
Jaarlijkse lasten
7479,72
7804,92
9756,—
Totaal in drie jaren
22475,16
23486,76
29340,—
Rente en kosten
4075,16
4286,76
5340,—