J Het drukke gezin 8? 7 WAARVAN AKTE NIET ALS: Proef' op (le som Nu tie dood zich aankondigt, wil hij zijn zaken geregeld hebben. Voor haar Wekelijks bericht deze krant over een waargebeurd voorval uit een notarispraktijk de aftrek van je hypotheekrente lager is dan het eigenwoningforfait, wordt de bijtelling verminderd tot het bedrag van de aftrek. Per saldo betekent dit dat het eigenwoning forfait en de aftrek tegen elkaar wegvallen. Het kan dus slim zijn om nog even extra af te lossen, zodat je gebruik kunt maken van deze aftrekpost. Is je hypotheekschuld hoger dan de waarde van je huis, dan hou je bij verkoop waarschijnlijk een restschuld over. Door alvast een deel van je hypotheek af te lossen, hou je die restschuld zo laag moge lijk. Gelukkig staan er steeds min der huizen onder water. Vorig jaar had nog ongeveer een derde van de mensen met een hypotheek een le ning die meer dan 102 procent van de waarde van het huis bedroeg. Dit jaar slinkt hun aandeel naar verwachting tot minder dan een kwart, verwacht kredietbeoordelaar Moody's. Door het aflossen van je hypo theek loop je hypotheekrenteaftrek mis. Dit is een belangrijk verschil met andere leningen. Los dus al leen af als je het geld ook écht kunt missen. Het is nogal onverstandig om eerst je hypotheek af te lossen om vervolgens voor een nieuwe auto of wasmachine een krediet af te sluiten. Als je eenmaal je hypo theek hebt afgelost, kun je niet op nieuw een lening op je woning nemen waarover de rente aftrek baar is, tenzij je dit geld weer be steedt aan onderhoud of verbetering van het huis, zoals een nieuwe keuken. Aflossen wordt een stuk minder aantrekkelijker als je een boete moet ophoesten. Of je boete moet betalen, vind je in de hypotheek- voorwaarden. De bank heeft gere kend op een mooi bedrag aan rente-inkomsten. Door een tussen tijdse aflossing loopt de geldver- strekker inkomsten mis. Daarvoor kan hij een boete berekenen. Bij de meeste hypotheken kun je maxi maal tien tot vijftien procent boe- tevrij aflossen per jaar. En vaak kun je onbeperkt aflossen aan het einde van de rentevastperiode of bij een verhuizing. Ook mag dat vaak als de huidige rente hoger ligt, dan je contractrente. Maar vanwege de lage rente van dit mo ment geldt dat maar voor een handjevol woningeigenaren. Verhuis je naar een duurder stulpje, dan kan je aflossing fiscaal ongunstig uitpakken. Door tussen tijds af te lossen neemt de over waarde van de woning toe. Volgens de bijleenregeling moetje deze overwaarde bij verkoop in je nieuwe woning stoppen. Zo niet, dan vervalt over dat gedeelte van de overwaarde de hypotheekrente aftrek. Los je vervroegd af, dan stijgt de overwaarde en daarmee het bedrag dat je in de nieuwe wo ning moet steken. Met een (bank)spaarhypotheek kun je je extra spaargeld beter op de bankspaarrekening zetten dan het geld te gebruiken om af te los sen. Je vangt dan de meestal vrij hoge rente op die rekening, terwijl je hypotheekrenteaftrek onge moeid blijft. Bij een hypotheek met een beleggingsverzekering loop je bovendien het risico dat je aan het einde van de rit extra be lasting moet betalen als je teveel aflost. Bij deze hypotheken bouw je via premiebetaling een tegoed op om aan het einde van de loop tijd van de hypotheek de hele hy potheek in een keer af te lossen. Is het eindbedrag van het opge bouwde tegoed hoger dan het overgebleven hypotheekbedrag dan moet je over het verschil in komstenbelasting betalen. Hierboven de theorie, maar hoe werkt het in de praktijk? Met deze week een reken voorbeeld voor het fictieve huishouden van Dennis (38) en Michelle (35) met hun kinderen Kevin (4) en Jas mijn (2). Dennis werkt fulltime als IT-er bij een multinational, Mi chelle parttime als kap ster in Eindhoven. Ze hebben een hy- potheekschuld van 250.000 euro op hun woning in Hel mond. Ze betalen over dat huis een hypotheekrente van 5 procent. Deze mogen ze in box 1 aftrekken tegen 42 procent inkomstenbelasting. Ze besluiten 30.000 euro af te lossen op hun hypotheek. Over 250.000 euro betalen ze jaar lijks netto 7.250 euro rente. Over 220.000 o euro betaalt het stel jaarlijks netto 6380 euro rente. De aflossing levert ze jaarlijks een be sparing van 870 euro op. Op een spaarrekening met 0,5 procent rente levert het be drag slechts 150 euro aan rente op. Vlak voordat hij oen zware hartoperatie ondergaat, wil hij zijn nalatenschap nog even goed regelen. Met gillende sirenes is hij naar het ziekenhuis gebracht. Zwak en fragiel ligt hij daar nu aan de hartbewakingsapparatuur. On danks alles probeert hij de moed erin te houden. Zijn jongere vriendin trapt er niet in. Zij is in tranen als ze vertelt dat hij acuut een zware hartoperatie moet ondergaan. De artsen schatten zijn over levingskans op 50 procent. Hij heeft mij laten komen, omdat hij voor de operatie zijn testament wil laten opmaken, ,,'t Kump wel," zei hij altijd. Maar het kwam er nooit van. Nu de dood zich aankon digt, wil hij zijn zaken geregeld hebben. Voor haar. Ze wonen al jaren samen, maar zijn niet getrouwd en hebben niets vastgelegd. Verliefd als ze destijds was, is ze gewoon bij hem ingetrokken. Als hij overlijdt, heeft ze nergens recht op. Haar stiefzoon, met wie ze een moeizame relatie heeft, is de enige wette lijke erfge naam. Als zijn pa overlijdt, zal hij haar onver wijld het huis uitzetten, ver wacht ze. Het wordt een testament a la minute. Ik heb voor de zeker heid twee me dewerkers meegenomen als getuige. Niet verplicht, maar ik wil achteraf geen gedoe. De zoon zou het testament kun nen aanvechten, gezien de bijzondere omstandigheden waaronder het tot stand is gekomen. Misschien zal hij aanvoeren dat pa niet bij zijn volle verstand was of onder druk is gezet door zijn vriendin. Als ik al zijn wensen in mijn laptop heb geno teerd en de akte opgemaakt, stuur ik de vriendin de deur uit. De man beaamt, in aanwezigheid van de getuigen, dat dit is wat hij wil: zijn zoon krijgt straks zijn kindsdeel, zij nu de rest, waaronder het huis. Het is goed zo. De klok tikt door, het uur van de operatie nadert rap. Ik moet het testament uit printen voor de ondertekening. Maar printen kan niet op een willekeurig inkt- jetprintertje, dat moet op speciaal duur zaam papier met speciale duurzame inkt. We spoeden ons terug naar kantoor, prin ten het testament uit en haasten ons terug naar het ziekenhuis. De verpleegkundigen die hem naar de operatiekamer moeten brengen, staan al te wachten. Hij tekent, ik teken, de getui gen tekenen. Daar gaat hij, na een laatste innige kus van haar, naar de operatieka mer. Dit zijn misschien zijn laatste ogen blikken in dit leven en ik ben getuige. Dat voelt ongemakkelijk. Ik ben ben dan ook opgelucht als ze me twee dagen later belt. Hij heeft het gered, t* johannebbeling woensdag 27 april 2016 GO 4 JE HUIS ONDER WATER STAAT IJE KRAP BIJ KAS ZIT 2 JE EEN BOETE KRIJGT ALS JE AFLOST 3 BINNENKORT WIL VERHUIZEN NAAR EEN DUURDER HUIS 4 JE EEN (BANK)SPAARHYPOTHEEK HEBT Operatie Bovenstaand verhaal is echt gebeurd. Vanwege beroepsgeheim zijn de namen van de betrokkenen niet vermeld. Reageren? johan.nebbeling@persgroep.nl 44

Krantenbank Zeeland

Provinciale Zeeuwse Courant | 2016 | | pagina 59