66 Kan hij als
hij 18 jaar is
direct bij het
spaargeld? Ik mag
het niet hopen
WERKEN 5
Aflossen op een bankspaarhypo-
theek of spaarhypotheek is meest
al niet verstandig. Bij spaarhypo
theken wordt gedurende dertig
jaar premie gestort in een aparte
spaarpot waarmee aan het einde
van de looptijd de openstaande
schuld wordt afgelost. Door tus
sentijds extra af te lossen volgt er
op de eindda'tum een uitkering
uit de verzekering die hoger is
dan de resterende hypotheek
schuld. Over dat deel van de spaar
pot betaal je inkomstenbelasting
die kan oplopen tot maximaal
52 procent.
Tot slot, kinderen die al eerder
hebben geprofiteerd van een een
malig verhoogde vrijstelling mo
gen minder dan een ton ontvan
gen. De toen benutte vrijstelling
wordt in mindering gebracht op
het bedrag dat ze nu ontvangen.
De verruimde schenkingsregels
gelden waarschijnlijk tot januari
2015. Maar dat is nog niet hele
maal zeker. De regeling geldt hoe
dan ook tot 31 december 2013.
Wie zeker wil zijn dat hij van het
belastingvoordeel kan profiteren,
moet dus dit jaar nog een grote
schenking doen.
Maar weinig (groot)ouders openen géén spaarrekening bij de geboorte van
hun (klein)kind. Maar een rekening op naam van de nieuwgeborene kan later
voor conflicten zorgen.
Josien was amper uit het
kraambed, toen ze voor
haar zoon op zijn eigen
naam een kinderspaarreke
ning opende. Op aandrin
gen van haar moeder die
een startkapitaaltje van
500 gulden wilde storten.
Bij de bank regelde Josien direct
een automatische overboeking en
legde zelf maandelijks 45 euro in.
Er staat inmiddels ruim 11.000 eu
ro op de rekening van haar zoon,
die inmiddels flink pubert en
zich moeilijk laat sturen. Zijn
zak- en kleedgeld jaagt hij er ge
woonlijk binnen een dag door
heen, zelden voor het gewenste
bestedingsdoel. Josien maakt zich
zorgen: „Kan hij als hij 18 is direct
bij het spaargeld? Ik mag het niet
hopen. Het eindbedrag is bedoeld
om uit te keren tijdens zijn studie
tijd. Of, als hij niet gaat studeren,
als bijdrage in een eigen woning."
Sparen voor de kinderen is een
Nederlandse traditie. Velen koes
teren nostalgische gevoelens bij
de zilvervlootspaarrekening, een
product dat tijdelijk opgedoekt
werd, maar bij diverse banken
nieuw leven werd ingeblazen
voor de nieuwe generatie. Met
groot succes, want meteen na de
herintroductie liep het storm.
Het principe van de zilvervloot
nieuwe stijl is vergelijkbaar met
het ouderwetse spaarproduct: je
spaart jaarlijks tot een zeker maxi
mum (nu 600 euro) en per afge-
i| rond spaarjaar ontvangt de spaar
der een premie van 1 procent over
de inleg, met een maximum van
10 procent. De rekening moet ui
terlijk in het vijftiende levensjaar
zijn geopend. De rentevergoeding
op dergelijke spaarproducten is
doorgaans aan de lage kant, meest
al niet genoeg om de inflatie goed
te maken. Maar al vaart niemand
op de zilvervlootrente binnen, de
premie aan het eind van de loop
tijd zorgt voor een in deze schrale
tijden acceptabel rendement.
Ouders beheren het vermogen op
een kinderspaarrekening. Zij moe
ten er ook de eventuele verschul
digde belasting over betalen. Als
het kind 18 wordt, gaat het juri
disch eigenaarschap op hem over.
Maar de schouders van zo'n prille
meerderjarige zijn niet sterk ge
noeg om de weelde te dragen, vin
den veel opvoeders. Wat nu als
het onbesuisde adolescentenbrein
het geld niet aan een studie wil
besteden, maar aan een wereld
reis of een jaartje flink feesten?
Staat de rekening op naam van
het kind zelf, dan is zo'n uitspat
ting niet uitgesloten, waarschuwt
Anne Marie Nijman, estateplan-
ner bij BDO. „De jongere kan van
af 18 jaar vrijelijk over de reke
ning beschikken, zonder toestem
ming van de ouders. Bij een kind
jonger dan 18 is de handeling ver
nietigbaar. Een minderjarige is na
melijk in het geval van financiële
transacties handelingsonbe
kwaam en kan niet zonder toe
stemming van zijn wettelijk verte
genwoordiger rechtshandelingen
verrichten."
Ouders die twijfelen over de
spaarzin van hun kroost kunnen
het geld daarom misschien beter
op een 'gewone' spaarrekening
zétten die niet op naam van het
kind staat. Ook wie voldoende
vertrouwen heeft in de jeugdige
begunstigde, kan beter goede af
spraken maken over het doel van
het spaarpotje. Bijvoorbeeld dat
het geld na de 18e verjaardag op
een aparte rekening blijft staan,
maar dat de student maandelijks
een vast bedrag overmaakt ter on
dersteuning van levensonder
houd.
Volgens Annë Marie Nijman kan
een bestedingsdoel aan spaargeld
voor later gekoppeld worden: 'een
last verbinden aan een schenking'
heet dat. „Als het kind dan min
der gewenste plannen heeft met
het spaargeld, kan de ouder bij de
kantonrechter vervallenverkla
ring van de schenking vorderen",
legt Nijman uit. Een hoop gedoe
dat maar beter voorkomen kan
worden. Want welke ouder wil
nu in de rechtszaal tegenover zijn
kind staan?
Bij een wijziging van de tenaam
stelling op de 18e verjaardag of la
ter, is er volgens Nijman feitelijk
sprake van een schenking ineens.
Die kan volgens haar fiscale conse
quenties hebben in de vorm van
schenkbelasting. Als er op jaarba
sis niet al te grote bedragen in het
'spaarvarken' gaan, hoeft het fis
caal geen pijn te doen. „Voor zo
ver de storting niet boven het jaar
lijks vrijgestelde maximum van af
gerond 5.030 euro voor kinderen
of 2.057 euro voor kleinkinderen
komt, is geen schenkbelasting ver
schuldigd."
Komt de (groot)ouder/rekening-
houder te overlijden, dan ver-
dwijnt de spaarrekening in de na
latenschap, tenzij er testamentair
iets over is vastgelegd. Nijman:
„In het testament moet een speci
fieke bepaling (een legaat) zijn op
genomen om ervoor te zorgen dat
de juiste persoon de rekening ver
erft. Óver de verkrijging van de re
kening is erfbelasting verschul
digd-. De vrijstelling voor kinde
ren en kleinkinderen bedraagt af
gerond 19.000 euro."
In het testament kan volgens de
estateplanner meteen worden ge
regeld dat het kind niet te vroeg
bij het spaargeld kan. „De reke
ning kan onder testamentair be
wind worden gesteld, tot het kind
een bepaalde leeftijd bereikt. Als
er voorwaarden aan de vererving
zijn verbonden, dient dit wel bij
de bank bekend te worden ge
maakt."
ZATERDAG 7 DECEMBER 2013
IMijn broodrooster is een jaar na
aanschaf helemaal doorgebrand.
Ik heb geen schade, maar wil wel ge
woon mijn geld terug. Volgens de win
kel heb ik maar zes maanden garan
tie. Hoe zit dat?
U heeft als consument volgens de wet
recht op een goed product. Van een
broodrooster mag u verwachten dat
deze langer meegaat dan een jaar. Dat
betekent dat u in principe recht heeft
op een vervangend product of terug
gave van het aankoopbedrag. Wat het
lastig maakt, is dat u zult moeten be
wijzen dat de schade niet is ontstaan
door verkeerd gebruik. De wetgever
gaat ervan uit dat als een product bin
nen zes maanden na de aanschaf ka
pot gaat, het gebrek al bij de aankoop
aanwezig was. De bewijslast ligt in die
periode dan ook bij de winkelier of fa
brikant. Na deze zes maanden blijft
het recht op een goed product be
staan, maar ligt de bewijslast omge
keerd: de consument moet aantonen
dat het product niet goed is, en dat
het mankement niet te wijten is aan
de manier waarop hij het gebruikt
heeft. Dat kan lastig zijn. Als u er niet
uitkomt met de winkel, dan kunt u
een expert inschakelen. Geeft die u ge
lijk, dan moet de verkoper ook zijn
kosten vergoeden.
2 In het artikel 'Gevaarlijk pro
duct? Verhaal de schade!' lees ik
datje bij persoonlijk letsel een letsel
schadeadvocaat kunt inschakelen.
Hoe werkt dat? Welke kosten kun je
daimen als je gewond bent geraakt?
Onder letselschade vallen alle kosten
die worden gemaakt als gevolg van
het letsel. Dus niet alleen kosten van
zorg (kosten die niet verzekerd zijn, zo
als fysiotherapie of het inschakelen
van een psycholoog), maar bijvoor
beeld ook telefoonkosten en reiskos
ten. Wie als gevolg van letsel zijn werk
niet meer kan doen, kan gederfd inko
men claimen. Er belanden uiteindelijk
weinig letselschadezaken voor de rech
ter. Meestal wordt er onderling ge
schikt. Het is verstandig een letselscha
deadvocaat in te schakelen, omdat zo'
iemand precies weet welke schade
wel en niet geclaimd kan worden.
Zilvervloot kan
uit koers raken
door Yvonne Jansen
illustratie Ruben L. Oppenheimer
Josien, moeder van puberzoon
TIPS HINTS
Op de website van de consumen
tenbond staat een handig over
zicht met tips, uitleg en haken en
ogen aan sparen voor je kinderen
of kleinkinderen.
Een belangrijke tip alvast: het is
goed geld weg te zetten voor bij
voorbeeld de studie van je kinde
ren, maar het is niet vanzelfspre
kend hiervoor een kinderspaarre
kening te openen. Een of meer de
posito's leveren doorgaans een
veel hogere rente op.
www.consumentenbond.nl
reageren?
V geld@depersdienst.nl
1|2
